Logiciel fiduciaire Suisse : ce qu’il doit savoir faire
État : · fastview ag, Suhr
Responsables du contenu : Marco Zanetti et Reto Ackermann, fiduciaires et experts-réviseurs, fastview ag
Un logiciel fiduciaire pour la Suisse doit représenter de manière sûre le bouclement annuel selon le CO, connaître le droit des sociétés autour du bouclement et protéger les données des clients. Cette page nomme dix critères pour le choix, indépendamment du fournisseur, et montre pour chaque point ce que nunia fait. À la fin figurent des questions que vous pouvez poser à chaque fournisseur.
En bref
- Logiciel fiduciaire, logiciel de comptabilité et logiciel de bouclement ne sont pas la même chose. nunia n’est pas une comptabilité financière, mais prend en charge le bouclement à partir de la balance des soldes.
- Le cœur, ce sont les comptes annuels selon les art. 957 ss CO, un processus de bouclement traçable et les décisions qui suivent : procès-verbal d’AG, registre des actions, dividende.
- S’y ajoutent les délais sur tous les mandats, la collaboration avec le client et l’organe de révision et une exploitation conforme à la protection des données suisse.
Logiciel fiduciaire, comptabilité ou logiciel de bouclement annuel ?
Le terme de logiciel fiduciaire est utilisé pour trois choses différentes : pour la comptabilité financière, dans laquelle on comptabilise en continu, pour des solutions de branche avec saisie des prestations et facturation, et pour un logiciel qui représente le bouclement annuel et le travail qui suit. nunia appartient au troisième groupe : la comptabilité du client reste dans le programme actuel, nunia prend en charge le bouclement à partir de la balance des soldes et le mène jusqu’aux comptes annuels, au procès-verbal et au conseil. Qui cherche un logiciel de bouclement annuel vérifie donc avant tout l’importation de la balance des soldes, la structure selon le CO et la traçabilité, non le masque de saisie.
Check-list : dix critères pour le choix
| Critère | Question au logiciel |
|---|---|
| 1. Importation de la balance des soldes | Lit-il la balance des soldes des comptabilités courantes en Excel, CSV ou PDF, et puis-je vérifier l’attribution des comptes ? |
| 2. Comptes annuels selon le CO | Structure-t-il le bilan, le compte de résultat et l’annexe selon les art. 959a–959c CO, avec l’exercice précédent ? |
| 3. Bouclement traçable | Existe-t-il, par mandat et par année, un dossier de bouclement avec justificatifs, revue et validation ? |
| 4. Droit des sociétés après le bouclement | Génère-t-il le procès-verbal d’AG, l’emploi du bénéfice et le dividende, et tient-il le registre des actions ? |
| 5. Protection du capital et obligation de révision | Signale-t-il la perte de capital, le surendettement et les critères de taille de l’obligation de révision ? |
| 6. Analyse et évaluation | Fournit-il des indicateurs, une évaluation d’entreprise et la valeur fiscale selon la CS 28 à partir des mêmes chiffres ? |
| 7. Mandats, tâches et délais | Est-ce que je vois tous les mandats, tâches et délais légaux en un seul endroit, aussi dans mon propre calendrier ? |
| 8. Collaboration avec le client et l’organe de révision | Puis-je demander des documents et montrer le bouclement en lecture seule à l’organe de révision, sans pièces jointes ? |
| 9. Hébergement, protection des données et IA | Où se trouvent les données, comment les entreprises sont-elles séparées, et où s’exécute l’IA ? |
| 10. Formes juridiques et exercices | Connaît-il la SA, la Sàrl, la société coopérative, l’association, la fondation et l’entreprise individuelle ainsi que les exercices divergents ? |
Les critères en détail
1. Importation de la balance des soldes
Le bouclement commence par les chiffres de la comptabilité du client. nunia : balance des soldes depuis Excel, CSV ou PDF ; nunia reconnaît les exportations courantes, entre autres d’Abacus, Sage, bexio, Banana, BusPro, Business Central et SAP Business One. nunia soumet les colonnes à confirmation et attribue les comptes au plan comptable PME suisse ; vous vérifiez et modifiez la proposition. Pour le PDF, nunia lit d’abord la couche de texte, l’IA uniquement pour les scans. bexio est connecté directement (récupération de la balance des soldes et des extraits de compte par exercice) ; d’autres interfaces directes, notamment avec Abacus, Topal et Infoniqa, sont en préparation. Plus sous Migration : reprendre la balance des soldes et Passer d’Aumico à nunia.
2. Comptes annuels selon le CO
Le bilan, le compte de résultat et l’annexe doivent suivre la structure minimale du CO et présenter l’exercice précédent. nunia : structure selon les art. 959a et 959b CO, annexe selon l’art. 959c CO, exercice précédent du propre dossier, plus tableau de flux de trésorerie, tableau des immobilisations et tableau de variation des capitaux propres. Présentation selon le CO ou Swiss GAAP RPC, en PDF en allemand, français, italien, anglais et romanche dans votre propre identité visuelle. Voir Comptes annuels selon le CO à partir de la balance des soldes.
3. Bouclement traçable
Qui a vérifié quoi, et le bouclement est-il validé ? nunia : un dossier de bouclement numérique par mandat et par année avec domaines d’audit, justificatifs, listes de contrôle et leadsheets, au choix avec principe des quatre yeux et validation. L’aperçu du statut montre l’état de toute la chaîne. Le dossier peut être exporté en ZIP avec les justificatifs.
4. Droit des sociétés après le bouclement
Après les comptes annuels viennent l’assemblée générale, l’emploi du bénéfice et les registres. nunia : procès-verbal d’AG avec objets standard selon la forme juridique, emploi du bénéfice avec attribution minimale selon l’art. 672 CO, dividende avec impôt anticipé et attestations, registre des actions, registre des parts sociales et liste des associés de la coopérative avec journal des mutations ainsi que le registre de transparence avec feuille de déclaration et délais. Voir Établir le procès-verbal d’AG, Registre des actions et des parts sociales et Registre de transparence.
5. Protection du capital et obligation de révision
Les comptes annuels fournissent les grandeurs pour la protection du capital et l’obligation de révision. nunia : l’analyse du capital vérifie la perte de capital et le surendettement selon les art. 725 ss CO et la restitution d’apports selon l’art. 680 CO ; pour l’opting-out, nunia vérifie les critères de taille selon l’art. 727 CO. Voir Perte de capital et surendettement et Opting-out et obligation de révision.
6. Analyse et évaluation
Le conseil a besoin d’analyses issues des mêmes chiffres. nunia : analyse d’entreprise avec indicateurs et fourchettes cibles, analyse des écarts, réserves latentes, évaluation d’entreprise (DCF, valeur de rendement, valeur substantielle) et évaluation des titres selon la circulaire n° 28 avec les règles des 26 cantons. Voir Évaluation des titres selon la CS 28.
7. Mandats, tâches et délais
Dans le quotidien fiduciaire, la vue d’ensemble de tous les mandats compte. nunia : « Mon poste de travail » avec board sur tous les mandats, tâches avec responsabilité, priorité et rappels, calendrier des délais avec vue personnelle et abonnement au calendrier pour Outlook, Google ou Apple. En déplacement, vous consultez les mandats, tâches et délais sur smartphone. Voir Vidéo 01 : Bienvenue dans nunia – votre poste de travail.
8. Collaboration avec le client et l’organe de révision
Les documents ne doivent pas faire des allers-retours en pièces jointes. nunia : demandes de documents au client avec lien de téléversement et rappels, envoi du bouclement pour signature et accès en lecture seule de l’organe de révision au bouclement avec comptes annuels et justificatifs. Voir Vidéo 06 : échange de données.
9. Hébergement, protection des données et IA
Les données fiduciaires comptent parmi les données les plus confidentielles d’une entreprise. nunia : les données sont hébergées en Suisse ; chaque fiduciaire reçoit sa propre base de données physiquement séparée. La connexion se fait avec un deuxième facteur, les données sont sauvegardées automatiquement. Les fonctions d’IA s’exécutent exclusivement via des centres de calcul dans l’UE (AWS Bedrock, point de terminaison Zurich), pas aux États-Unis ; les indications identifiantes sont pseudonymisées pour les fonctions d’IA textuelles, l’IA peut être désactivée par entreprise, et ses résultats sont des propositions qu’une personne vérifie. nunia est conçu pour la loi suisse révisée sur la protection des données.
10. Formes juridiques et exercices
Les clients ont des formes juridiques différentes et pas toujours l’année civile comme exercice. nunia : SA, Sàrl, société coopérative, association, fondation et entreprise individuelle ; les termes, registres et procès-verbaux dépendent de la forme juridique. Les exercices divergents, de plus ou de moins de douze mois, sont demandés et pris en charge.
Questions à poser à chaque fournisseur
- De quelles comptabilités puis-je lire la balance des soldes, et qu’advient-il des comptes qui ne peuvent pas être attribués ?
- D’où vient l’exercice précédent : du propre dossier ou d’une seconde importation, et comment les écarts sont-ils affichés ?
- Puis-je présenter les comptes annuels selon le CO et selon Swiss GAAP RPC, et dans quelles langues ?
- Comment est-ce que je prouve qui a établi, vérifié et validé le bouclement ?
- Quels documents le logiciel génère-t-il après le bouclement : procès-verbal d’AG, attestation de dividende, feuille de déclaration pour le registre de transparence ?
- Où les données sont-elles hébergées, et plusieurs clients partagent-ils une base de données ?
- Dans quel pays l’IA s’exécute-t-elle, quelles données y vont, et peut-elle être désactivée ?
- Comment est-ce que j’accède à mes données si je change de logiciel ?
- Comment la facturation se fait-elle : par utilisateur, par mandat ou forfaitairement, et qu’est-ce qui est compris ?
Ce que le logiciel ne prend pas en charge
Même un bon logiciel fiduciaire ne remplace pas le jugement professionnel. Dans nunia, l’évaluation, les régularisations et les écritures de bouclement, les propositions à l’assemblée générale, la décision relative à un opting-out et le conseil au client restent chez vous. nunia calcule, rapproche, signale les délais et les écarts et consigne qui a décidé.
Pour approfondir
Questions fréquentes
Qu’est-ce qu’un logiciel fiduciaire ?
Un logiciel avec lequel une fiduciaire effectue le travail pour ses clients. Selon le fournisseur, il s’agit de la comptabilité financière, de solutions de branche avec saisie des prestations ou d’un logiciel pour le bouclement annuel et le droit des sociétés. nunia appartient au dernier groupe.
nunia est-il un logiciel de comptabilité ?
Non. nunia n’est pas une comptabilité financière. La comptabilité du client reste dans le programme actuel ; nunia prend en charge le bouclement à partir de la balance des soldes et en établit les comptes annuels, le dossier de bouclement, le procès-verbal d’AG et d’autres documents.
Ai-je besoin d’une interface avec la comptabilité ?
Non. bexio est connecté directement (connexion via l’identification auprès de bexio, récupération de la balance des soldes et des extraits de compte par exercice). Depuis Abacus, Banana, Sage et tous les autres programmes, nunia lit la balance des soldes à partir d’un fichier exporté en Excel, CSV ou PDF ; d’autres interfaces directes, notamment avec Abacus, Topal et Infoniqa, sont en préparation. Vous continuez à tenir la comptabilité dans le programme actuel.
Où se trouvent les données, et où s’exécute l’IA ?
Les données se trouvent en Suisse, dans une base de données propre à chaque fiduciaire. Les fonctions d’IA s’exécutent exclusivement via des centres de calcul dans l’UE (AWS Bedrock, point de terminaison Zurich) et peuvent être désactivées par entreprise.
À quelles fiduciaires nunia convient-il ?
Aux fiduciaires suisses de toute taille, aussi aux fiduciaires indépendants. La facturation se fait par mandat et par an, uniquement pour les fonctions utilisées.
Comment tester nunia ?
Avec la visite du système : elle ouvre un environnement de test avec des clients modèles, sans inscription et sans installation.
Essayer nunia
La visite du système montre nunia avec des clients et des chiffres modèles, sans inscription. Pour les questions concernant votre entreprise, convenez d’une démonstration en ligne.