Software fiduciario Svizzera: cosa deve saper fare
Stato: · fastview ag, Suhr
Responsabilità tecnica: Marco Zanetti e Reto Ackermann, fiduciari e revisori, fastview ag
Un software fiduciario per la Svizzera deve rappresentare in modo sicuro la chiusura annuale secondo il CO, conoscere il diritto societario attorno alla chiusura e proteggere i dati dei clienti. Questa pagina indica dieci criteri per la scelta, indipendentemente dal fornitore, e mostra per ogni punto cosa fa nunia al riguardo. Alla fine ci sono domande che può porre a ogni fornitore.
In breve
- Software fiduciario, software di contabilità e software di chiusura non sono la stessa cosa. nunia non è una contabilità finanziaria, ma riprende la chiusura a partire dal bilancio di verifica.
- Il nucleo sono il conto annuale secondo gli art. 957 segg. CO, un processo di chiusura tracciabile e le deliberazioni successive: verbale dell’AG, libro delle azioni, dividendo.
- A questi si aggiungono le scadenze su tutti i mandati, la collaborazione con cliente e ufficio di revisione e un esercizio conforme alla protezione dei dati svizzera.
Software fiduciario, contabilità o software per la chiusura annuale?
Il termine software fiduciario è usato per tre cose diverse: per la contabilità finanziaria, in cui si registra in modo continuo, per soluzioni settoriali con rilevamento delle prestazioni e fatturazione e per software che rappresenta la chiusura annuale e il lavoro successivo. nunia appartiene al terzo gruppo: la contabilità del cliente resta nel programma attuale, nunia riprende la chiusura a partire dal bilancio di verifica e la conduce fino a conto annuale, verbale e consulenza. Chi cerca un software per la chiusura annuale verifica perciò soprattutto l’importazione del bilancio di verifica, la struttura secondo il CO e la tracciabilità, non la maschera di registrazione.
Lista di controllo: dieci criteri per la scelta
| Criterio | Domanda al software |
|---|---|
| 1. Importazione del bilancio di verifica | Legge il bilancio di verifica dalle contabilità correnti come Excel, CSV o PDF, e posso verificare l’attribuzione dei conti? |
| 2. Conto annuale secondo il CO | Struttura bilancio, conto economico e allegato secondo gli art. 959a–959c CO, con anno precedente? |
| 3. Chiusura tracciabile | Esiste per ogni mandato e anno un dossier di chiusura con giustificativi, riesame e approvazione? |
| 4. Diritto societario dopo la chiusura | Genera verbale dell’AG, impiego dell’utile e dividendo e tiene il libro delle azioni? |
| 5. Protezione del capitale e obbligo di revisione | Segnala perdita di capitale, eccedenza di debiti e i criteri dimensionali dell’obbligo di revisione? |
| 6. Analisi e valutazione | Fornisce indicatori, valutazione aziendale e il valore fiscale secondo la CS 28 dalle stesse cifre? |
| 7. Mandati, compiti e scadenze | Vedo tutti i mandati, i compiti e i termini legali in un unico posto, anche nel mio calendario? |
| 8. Collaborazione con cliente e ufficio di revisione | Posso richiedere documenti e mostrare la chiusura in sola lettura all’ufficio di revisione, senza allegati e-mail? |
| 9. Hosting, protezione dei dati e IA | Dove si trovano i dati, come sono separate le imprese e dove gira l’IA? |
| 10. Forme giuridiche ed esercizi | Conosce SA, Sagl, cooperativa, associazione, fondazione e ditta individuale ed esercizi divergenti? |
I criteri nel dettaglio
1. Importazione del bilancio di verifica
La chiusura inizia con le cifre dalla contabilità del cliente. nunia: bilancio di verifica da Excel, CSV o PDF; nunia riconosce le esportazioni correnti, tra l’altro da Abacus, Sage, bexio, Banana, BusPro, Business Central e SAP Business One. Le colonne nunia le sottopone a conferma, i conti li attribuisce al piano contabile PMI svizzero; la proposta la verifica e la modifica Lei. Con il PDF nunia legge prima il livello di testo, IA solo per le scansioni. bexio è collegato direttamente (recupero di bilancio di verifica ed estratti conto per esercizio); altre interfacce dirette, tra cui Abacus, Topal e Infoniqa, sono in preparazione. Maggiori informazioni in Passaggio: riprendere il bilancio di verifica e Passare da Aumico a nunia.
2. Conto annuale secondo il CO
Bilancio, conto economico e allegato devono seguire la struttura minima del CO e mostrare l’anno precedente. nunia: struttura secondo gli art. 959a e 959b CO, allegato secondo l’art. 959c CO, anno precedente dal proprio dossier, inoltre rendiconto finanziario, prospetto degli immobilizzi e prospetto delle variazioni del capitale proprio. Presentazione secondo il CO o Swiss GAAP FER, come PDF in tedesco, francese, italiano, inglese e romancio nella propria immagine aziendale. Vedi Conto annuale secondo il CO dal bilancio di verifica.
3. Chiusura tracciabile
Chi ha verificato cosa, e la chiusura è approvata? nunia: un dossier di chiusura digitale per mandato e anno con aree di revisione, giustificativi, liste di controllo e leadsheet, a scelta con principio dei quattro occhi e approvazione. La panoramica dello stato mostra lo stato dell’intera catena. Il dossier può essere esportato come ZIP con i giustificativi.
4. Diritto societario dopo la chiusura
Dopo il conto annuale seguono assemblea generale, impiego dell’utile e registri. nunia: verbale dell’AG con oggetti standard all’ordine del giorno per forma giuridica, impiego dell’utile con attribuzione minima secondo l’art. 672 CO, dividendo con imposta preventiva e attestazioni, libro delle azioni, libro delle quote ed elenco dei soci della cooperativa con giornale delle mutazioni nonché il registro di trasparenza con foglio di notifica e termini. Vedi Redigere il verbale dell’AG, Libro delle azioni e libro delle quote e Registro di trasparenza.
5. Protezione del capitale e obbligo di revisione
Il conto annuale fornisce le grandezze per protezione del capitale e obbligo di revisione. nunia: l’analisi del capitale verifica perdita di capitale ed eccedenza di debiti secondo gli art. 725 segg. CO e la restituzione di apporti secondo l’art. 680 CO; per l’opting-out nunia verifica i criteri dimensionali secondo l’art. 727 CO. Vedi Perdita di capitale ed eccedenza di debiti e Opting-out e obbligo di revisione.
6. Analisi e valutazione
La consulenza ha bisogno di analisi dalle stesse cifre. nunia: analisi aziendale con indicatori e intervalli obiettivo, analisi degli scostamenti, riserve latenti, valutazione aziendale (DCF, valore di reddito, valore sostanziale) e la valutazione delle quote secondo la circolare 28 con le regole dei 26 Cantoni. Vedi Valutazione delle quote secondo la CS 28.
7. Mandati, compiti e scadenze
Nella pratica fiduciaria quotidiana conta la visione d’insieme su tutti i mandati. nunia: «La mia postazione di lavoro» con board su tutti i mandati, compiti con responsabilità, priorità e promemoria, calendario delle scadenze con vista personale e abbonamento calendario per Outlook, Google o Apple. In viaggio vede mandati, compiti e scadenze sullo smartphone. Vedi Video didattico 01: Benvenuti in nunia – la Sua postazione di lavoro.
8. Collaborazione con cliente e ufficio di revisione
I documenti non devono viaggiare avanti e indietro come allegati e-mail. nunia: richieste di documenti al cliente con link di caricamento e promemoria, invio della chiusura per la firma e un accesso in sola lettura dell’ufficio di revisione alla chiusura con conto annuale e giustificativi. Vedi Video didattico 06: scambio di dati.
9. Hosting, protezione dei dati e IA
I dati fiduciari sono tra i dati più riservati di un’impresa. nunia: i dati sono ospitati in Svizzera; ogni fiduciaria riceve una propria banca dati fisicamente separata. L’accesso avviene con un secondo fattore, i dati vengono salvati automaticamente. Le funzioni IA girano esclusivamente su centri di calcolo nell’UE (AWS Bedrock, endpoint Zurigo), non negli USA; le indicazioni identificative vengono pseudonimizzate nelle funzioni IA basate su testo, l’IA può essere disattivata per ogni impresa e i suoi risultati sono proposte che una persona verifica. nunia è concepito per la legge svizzera riveduta sulla protezione dei dati.
10. Forme giuridiche ed esercizi
I clienti hanno forme giuridiche diverse e non sempre l’anno civile come esercizio. nunia: SA, Sagl, cooperativa, associazione, fondazione e ditta individuale; termini, registri e verbali dipendono dalla forma giuridica. Esercizi divergenti nonché più lunghi o più corti di un anno vengono richiesti e supportati.
Domande a ogni fornitore
- Da quali contabilità leggo il bilancio di verifica, e cosa succede con i conti che non possono essere attribuiti?
- Da dove proviene l’anno precedente: dal proprio dossier o da una seconda importazione, e come vengono mostrate le divergenze?
- Posso presentare il conto annuale secondo il CO e secondo Swiss GAAP FER, e in quali lingue?
- Come documento chi ha allestito, verificato e approvato la chiusura?
- Quali documenti dopo la chiusura genera il software: verbale dell’AG, attestazione di dividendo, foglio di notifica per il registro di trasparenza?
- Dove sono ospitati i dati, e più clienti condividono una banca dati?
- In quale Paese gira l’IA, quali dati vi arrivano, e può essere disattivata?
- Come accedo ai miei dati se cambio software?
- Come viene fatturato: per utente, per mandato o forfettariamente, e cosa è compreso?
Ciò che il software non svolge
Anche un buon software fiduciario non sostituisce il giudizio professionale. In nunia restano a Lei valutazione, delimitazioni e scritture di chiusura, le proposte all’assemblea generale, la decisione su un opting-out e la consulenza al cliente. nunia calcola, riconcilia, segnala termini e differenze e annota chi ha deciso.
Per approfondire e vedere
Domande frequenti
Che cos’è un software fiduciario?
Software con cui una fiduciaria svolge il lavoro per i propri clienti. A seconda del fornitore si intendono la contabilità finanziaria, soluzioni settoriali con rilevamento delle prestazioni o software per chiusura annuale e diritto societario. nunia appartiene all’ultimo gruppo.
nunia è un software di contabilità?
No. nunia non è una contabilità finanziaria. La contabilità del cliente resta nel programma attuale; nunia riprende la chiusura a partire dal bilancio di verifica e ne ricava conto annuale, dossier di chiusura, verbale dell’AG e altri documenti.
Mi serve un’interfaccia con la contabilità?
No. bexio è collegato direttamente (connessione con l’accesso a bexio, recupero di bilancio di verifica ed estratti conto per esercizio). Da Abacus, Banana, Sage e da tutti gli altri programmi nunia legge il bilancio di verifica da un file esportato come Excel, CSV o PDF; altre interfacce dirette, tra cui Abacus, Topal e Infoniqa, sono in preparazione. La contabilità continua a tenerla nel programma attuale.
Dove si trovano i dati, e dove gira l’IA?
I dati si trovano in Svizzera, in una banca dati separata per ogni fiduciaria. Le funzioni IA girano esclusivamente su centri di calcolo nell’UE (AWS Bedrock, endpoint Zurigo) e possono essere disattivate per ogni impresa.
Per quali fiduciarie è adatto nunia?
Per fiduciarie svizzere di ogni dimensione, anche per fiduciarie e fiduciari individuali. Si fattura per mandato e anno, solo per le funzioni utilizzate.
Come provo nunia?
Con la visita del sistema: apre un ambiente di prova con clienti di esempio, senza registrazione e senza installazione.
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